Livret A ou LDDS ? Quel est le meilleur placement ? Le comparatif !

Il est coutume de les nommer "faux jumeaux" de l'épargne réglementée, tant leurs mécanismes sont proches, avec toutefois quelques éléments différenciateurs. Le Livret A et le Livret Développement Durable et Solidaire sont deux produits de placement parmi les plus souscrits en France. A eux deux, ce sont près de 500 milliards d'euros d'épargne placés à l'été 2022. Voici un comparatif de ces deux pionniers de l'épargne.

Qu'est ce que le Livret A ? Présentation

Le livret A est un compte d'épargne réglementé de droit français, puisqu'il est exonéré d'impôt et de prélèvements obligatoires. Historiquement, seuls La Banque Postale, la Caisse d'Epargne et le Crédit Mutuel détenaient l'exclusivité de l'ouverture de Livrets A, que le Crédit Mutuel prénommait toutefois "Livret Bleu". Depuis le 1^er janvier 2019, toutes les banques peuvent désormais le distribuer. Le Livret A a connu ses heures de gloire, étant traditionnellement le compte épargne ouvert à la naissance d'un enfant. Malheureusement, à l'été 2015, son taux d'intérêt a été porté à 0,75 %, puis à 0,5 % en janvier 2020, le situant alors à un niveau bien inférieur à l'inflation. Ce n'est qu'au mois d'août 2022 que le Livret A a vu son taux d'intérêt porté à 2 %, pour satisfaire le soutien du pouvoir d'achat des Français.

Pour souscrire un Livret A, il suffit de répondre aux trois critères suivants :

• Être une personne physique (sans autre condition, ni d'âge, ni de nationalité ou de résidence). Les personnes mineures devront avoir reçu l'accord du représentant légal pour pouvoir prétendre à l'ouverture du Livret;
• Ne pas déjà détenir de Livret A. Un seul Livret A peut être détenu par une même personne. La banque interrogera l'Administration fiscale pour un contrôle de non détention avant de pouvoir ouvrir le Livret;
• Effectuer un versement initial d'un montant minimum de 10 € lors de l'ouverture. Les suivants ne devront ni être justifiés, ni respecter une échéance particulière.

Les virements comme les retraits sont totalement libres. En revanche, ils doivent impérativement transiter par un compte chèque du même titulaire, ouvert dans le même établissement. Par exemple, les revenus BNC perçus sur un compte professionnel devront transiter par le compte courant avant d'être versés sur le Livret A de l'épargnant.

Ajoutons enfin que le Livret A est plafonné à 22 950 € pour les particuliers, et ce quelle que soit la banque détentrice. En revanche, les intérêts peuvent continuer à créditer le compte au-delà du plafond.

Qu'est-ce que le LDDS ? Présentation

Le Livret développement durable et solidaire (LDDS, anciennement LDD) est également un produit d'épargne réglementé et rémunéré. Les intérêts du LDDS sont exonérés d'impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Son taux d'intérêt est de 2 % depuis le 1^er août 2022.

Le LDDS contribue au financement des Petites et Moyennes Entreprises (PME), ainsi qu'à l'économie sociale et solidaire. En effet, les établissements distribuant le LDDS ont l'obligation de proposer aux détenteurs d'affecter une partie des sommes déposées sous forme de don à une entreprise de l'économie sociale et solidaire, et ce de manière annuelle. Egalement, comme son prédécesseur, les ressources financières apportées par le LDDS peuvent permettre le financement des équipements d'économies d'énergie, et d'énergies renouvelables à destination des particuliers. Cette ressource permet également de financer les aménagements des collectivités en soutien aux PME, dans la limite toutefois de 10 % de l'épargne placée.

Pour souscrire un LDDS, il suffit d'être un contribuable majeur, et de justifier d'un domicile fiscal en France. Un mineur peut également ouvrir un LDDS, à condition qu'il dispose de ses propres revenus avec une imposition séparée de celle de ses parents. Il n'est possible de souscrire qu'un seul LDDS par contribuable, et pas plus de deux seront acceptés par foyer fiscal. Autrement dit, un jeune actif de 22 ans, résidant au sein du domicile familial, ne pourra prétendre à l'ouverture d'un LDDS si ses deux parents vivant au domicile en disposent chacun d'un. Une simple déclaration sur l'honneur sera demandée, pour attester de la domiciliation en France, et de la non-détention d'un autre LDDS.

L'ouverture d'un LDDS est également conditionnée au versement initial de 15 €, avec un solde minimum du compte équivalent. Le LDDS est plafonné à 12 000 €, hors calcul des intérêts capitalisés.

Livret A versus LDDS : Quel est le meilleur placement ?

Vous l'aurez compris, le Livret A et le LDDS présentent de nombreux points communs que nous vous proposons de synthétiser.

En revanche, rappelons-nous que nous parlions de "faux jumeaux" en propos introductif. En effet, des différences notables sont à pointer entre ces deux produits d'épargne.

Vous l'aurez compris, ces deux livrets restent largement similaires. Avec un taux d'intérêt égal, le Livret A reste préféré pour la possibilité d'ouverture aux mineurs, ce qui est traditionnellement réalisé à la naissance des enfants, pour mettre en place des virements mensuels ou ponctuels dans le but de leur créer une première épargne jusqu'à leur majorité.

Les profils d'épargnants intéressés par des placements rémunérateurs peuvent également se tourner vers d'autres types de produits d'épargne, imposant d'autres conditions d'accès, et proposant des modes d'épargne différents, notamment par l'investissement, pour espérer un taux rémunérateur plus important. Cela sera notamment le cas de l'Assurance vie, qui reste un produit phare de l'épargne rémunératrice par l'investissement financier. A ses côtés, qui jouent des coudes, on citera le Plan Epargne Retraite (PER), lui-même révisé dernièrement pour mieux répondre aux attentes des nouveaux épargnants-investisseurs, mais aussi le Plan d'Epargne en Actions (PEA), le Plan Epargne Logement (PEL), le Livret Jeune, le Livret d'Epargne Populaire (LEP) qui présente un taux d'intérêt supérieur à 4,6 % au 1^er août 2022, mais un plafond plus restreint à 7 700 €, et bien d'autres encore.